2022年12月9日在孝儿镇第二届人民代表大会第三次会议上

孝儿镇财政所副所长  方 程

各位代表：

我受孝儿镇人民政府委托，向大会报告珙县孝儿镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大及其主席团的监督下，全镇上下坚持以党的十九大、十九届六中全会精神为统领，认真落实县委县政府的决策部署和人大预算决议，按照高质量发展的要求，克服新冠肺炎疫情影响、政策性减收增支等诸多困难，实施积极财政政策，努力做好“六稳、六保”工作，全力突出“三保”，财政预算执行情况总体较好。

截止到2022年11月底，镇财政收入完成6729.78万元，较上年同期增长70.29%，完成了预定目标。

（一）一般公共预算支出完成6611.75万元。其中：

1.一般公共服务支出1349.21万元，完成年度预算的93.02%；

2.社会保障和就业支出609.22万元，完成年度预算的93.25%；

3.卫生健康支出390.69万元，完成年度预算的94.21%;

4.城乡社区支出756.37万元，完成年预算的89.13%；

5.农业事业、农村基础建设支出、其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出、农林水支出2757.31万元，完成年度预算的91.12%；

6.交通运输支出316.71万元，完成年度预算的92.56%；

7.住房保障支出163.91万元，完成年度预算的95.36%；

8.其他自然资源事务、消防事务等支出268.33万元，完成年度预算的98.14%。

（二）政府性基金预算支出完成118.03万元，完成年度预算的92.78%。

（三）国有资本经营预算支出完成0万元，年初未单独编制国有资本经营收支预算，全镇本级国有资本经营预算无收入。

需要特别说明的是，因与上级财政12月的结算工作尚未结束，上述财政预算执行情况均为截止2022年11月底数据，待与上级财政结算完毕后，再按规定向大会报告。

二、2022年财政主要工作

2022年面对新冠疫情加剧，经济增速放缓、收支压力加大的复杂局面, 镇政府狠抓增收节支，着力增强保障能力，全年财政实现平稳运行。财政支出在保工资、保稳定、促发展等方面的作用持续增强。回顾一年来的财政工作，我们紧紧围绕全面实现各项目标任务，服务全镇经济建设和社会发展，具体做了以下几项工作。

（一）加强制度建设，提升资金管理水平。坚持依法理财、科学理财，强化监督管理，科学理财水平进一步提升。完善资金管理办法，财经规范运行机制进一步健全。加强财政资金监管，深化“小金库”专项治理，组织开展了专项资金检查，财政资金使用更加规范。加强政府性债务管理，对存量债务进行了清理甄别，逐步降低政府性债务率，有效防范政府性债务风险。

（二）发挥自身优势，强化项目资金监管。制定了项目资金管理办法，建立了资金管理使用公告及项目验收和绩效评价制度，使项目及资金管理使用更加公开、公正、透明。

（三）注重民生民本，保障惠农政策落地。全面落实国家惠农补贴政策，切实加强财政补贴资金管理，制定和完善实施方案和操作办法。

（四）强化预算管理，逗硬资金预算约束。年初，根据县财政对我镇的预算安排，及时编制了我镇2022年预算经费支出明细，按功能和部门进行了分类细化预算，确保我镇的所有经费支出都被列入预算管理，财政预算更加科学合理。

（五）加大监管力度，提高财政工作水平。认真贯彻落实相关法规精神 ，切实加强财政监督管理，完善监督体系。认真规范资金收支的管理，严格控制各项支出，坚持厉行节约，反对奢侈浪费，压宿非生产性开支，经费开支保持在上年度水平、确保收支平衡。

三、2022年工作中存在的困难和问题

我镇财政工作虽然取得了一些成绩，同时也清醒地认识到当前财政工作中还存在一些薄弱环节和问题。主要表现在：一是随着经济发展进入新常态，经济下行压力大，镇本级创收能力弱，仅靠预算收入，有很多工作无法及时开展；二是项目推进缓慢导致资金支出进度较慢；三是预算编制还不够细化，预算约束性不强，财政支出绩效不高，财政精细化管理有待进一步加强；四是盘活国有资产还有待加强，特别是村（社区）建制调整改革后的村公所危房等闲置资产和灾后学校资产。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，寻找新思路、谋求新突破。

四、2023年财政预算草案

（一）预算编制的总体要求

当前宏观经济形势复杂多变，经济下行压力持续加大。2023年收支形势更加严峻，财政增收之难更加明显和突出，收支矛盾之大前所未有，优结构、压支出的需求之迫切前所未有，财政紧运行已经成为预算编制执行的大前提。需要全镇上下一道认清形势、找准靶点、和衷共济、共同应对。

2023年，是我镇巩固脱贫成果持续有效衔接乡村振兴、走向更加美好幸福生活之年。我们将以党的二十大精神和县委、县政府的总体发展战略为指引，紧扣“做大做强县域副中心镇、做特做优蚕桑名镇、做实做细乡村振兴，做活做美宜居新镇”工作总基调，坚定不移做好两项改革“后半篇”文章，切实保障民生。按照“依法编制、零基预算、厉行节约、注重绩效”四个原则，认真贯彻落实政府带头过“紧日子”的工作部署，按照 “三保一优”的要求开展预算编制工作。全力确保完成县委、县政府下达的各项指标任务。

（二）预算草案

按照上述指导思想，2023年财政预算安排的原则是以收定支，量入为出，收支平衡。收入安排为：一般预算收入按照县财政核定的预算收入任务数确定，预计2023年收入3673.82万元。孝儿镇同时会通过多方努力，争取其它收入，来增加镇本级可用财力。2023年财政支出安排的总体原则是：“保工资、保运转、促发展”。

2023年财政支出安排的总体原则是：“保工资、保运转、促发展”。一般预算支出初步安排为3673.82万元，其分项如下：

1.一般公共服务支出1010.36万元；

2.社会保障和就业支出223.42万元；

3.卫生健康支出116.88万元;

4.城乡社区支出355.89万元；

5.农林水支出1773.55万元；

6.住房保障支出171.72万元;

7.灾害防治及应急管理支出22万元。

政府性基金预算收入为132.99万元。

五、2023年财政重点工作

2023年实现高质量发展任务重、挑战多。我镇将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，遵循“政策不动摇，底线不能破，坚持过紧日子”为基本原则，坚持以政理财、以财扶政、高质量发展、人民至上的工作思路，紧抓过紧日子、改革创新、防风险、兜底线的工作重点，坚持对乡村振兴建设和各项事业发展资金需要的保障，压缩三公经费等支出，推动财政工作不断向前发展。

（一）坚持以积极的财政政策为导向，全力支持高质量发展。

全面落实减税降费政策，加强对财经形势的分析研判，合理确定收入预期目标。加大对企业扶持和服务力度，大力培植财源，加强对重点企业的跟踪分析，加大税收执法力度，确保应收尽收。以供给侧结构性改革为主线，坚持打好三大攻坚战。推进落实隐性债务化解方案，确保如期完成乡村振兴任务目标，污染防治成效进一步提升。保持适度财政支出强度，全面落实省委、省政府和县委重大战略决策、重要政策举措和重点建设项目的筹资方案，为经济高质量发展注入新动能。

（二）坚决落实过“紧日子”要求，切实兜牢“三保”政策底线。

大力压减一般性支出。不折不扣落实过紧日子要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持厉行节约、反对浪费，从严从紧编制部门预算。调整优化财政支出结构。坚决压减非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，调整标准过高的支出，严控新增支出。坚持兜牢“三保”底线。统筹各类资金，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求。加快预算下达和资金拨付，落实“三保”支出责任。建立“三保”预算安排事前审核、预算执行约束和监督问责机制，确保“三保”支出不脱离实际、不留下缺口。

（三）增强预算的科学性、前瞻性，强化预算的刚性约束。

坚持“先预算后支出、无预算不支出”的原则，严把支出政策审核关，加强财政承受能力评估和预算评审，充分考虑当前财力状况和长远影响，凡是评估认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施；凡是脱离实际、没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设。

（四）全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益。

不断拓展绩效管理覆盖范围，实现绩效管理覆盖到“三本预算”，所有预算部门均编报部门整体支出绩效目标，所有项目均应编报项目绩效目标。强化结果应用，要将绩效目标设置与审核结果、绩效评价(评估)结果作为预算申请与安排的必备要件和重要依据。

各位代表，全面做好2023年财政工作任重而道远。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，围绕镇党委的各项决策部署，自觉接受镇人大的监督，虚心听取意见和建议，迎难而上、开拓进取，扎实做好财政各项工作，更好发挥财政职能作用，促进经济持续健康发展和社会大局稳定，为建设乡风文明、生态宜居、产业兴旺、生活富裕的幸福孝儿而不懈努力。

1.一般公共预算

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.一般公共预算收入

指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。

3.一般公共预算支出

指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、其他支出等。

4.政府性基金预算

指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.国有资本经营预算

指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

6.三保

指保工资、保运转、保基本民生。

7.部门预算

部门预算是指各部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整，项目确定、明细，定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，一个部门一本预算。

8.三公经费

指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

9.三保一优

指保运转、保民生、保重点、优结构。